2024 연말정산의 모든 것: 개정사항, 체크리스트, 미리보기, 간소화, 공제항목(신용카드 및 체크카드, 산후조리원, 주택청약, 월세 등)
어느덧 2024년의 끝자락에 접어들었습니다. 한 해를 돌아보며 연초에 세웠던 가계비 계획은 잘 실천되었나요? 곧 연말정산 시기가 시작됩니다. 한 해 소비를 되돌아볼 수 있는 연말정산, 환급금을 높이기 위한 실속 있는 팁을 준비했습니다.
목차
- 2024년 연말정산, 무엇이 달라지나?
- 연말정산 공제액 높이기
- 연말정산 체크리스트
1. 2024년 연말정산, 무엇이 달라지나?
2023년과 비교하여 2024년에는 연말정산에서 몇 가지 변경사항이 있어 체크해보겠습니다.
♣자녀세액공제 적용대상 확대
자녀 ▶ 자녀 및 손자녀
기존 자녀세액공제 적용대상이 기본공제대상자에 해당하는 자녀에서 기본공제대상자에 해당하는 자녀 및 손자녀로 확대하였습니다.
♣산후조리원 세액공제 확대
소득제한 연 7,000만원 이하 ▶ 소득제한 없음
기존에 산후조리원 세액공제가 연 7,000만원 이하인 경우 200만원 공제하던 것을 소득제한 없이 200만원 공제로 변경하였습니다.
♣월세 세액공제 대상 및 공제 확대
소득제한 연 7,000만원 이하 ▶ 연 8,000만원 이하
공제액 750만원 ▶ 1,000만원
기존에 월세 세액공제시 연 소득 7,000만원 이하의 소득기준을 8,000만원으로 확대하고 공제액도 750만원에서 1,000만원으로 확대하였습니다.
이외에도 연말정산에서 달라지는 부분이 많습니다. 이 부분은 홈텍스나 국세청 홈페이지를 통해 참고하세요.^^
2. 연말정산 체크리스트
다음 항목들을 클릭하여 직접 공제여부를 체크해보세요.
♣ 기본공제
기본공제 체크리스트를 통해 배우자, 형제자매, 직계존속, 직계비속에 대한 공제를 받을 수 있는지 확인하세요.
♣ 추가공제
추가공제 체크리스트를 통해 장애인, 부녀자, 한부모에 대한 공제를 받을 수 있는지 확인하세요.
♣ 주택 관련 소득·세액공제
주택 관련 소득세액공제 체크리스트를 통해 주택청약종합저축, 장기주택저앙차입금 이자상환액, 주택임차차입금 원리금상환액, 월세 세액공제에 대한 정보를 확인하세요.
♣ 기타소득공제
기타소득공제 체크리스트를 통해 신용카드, 체크카드 등에 대한 소득공제 정보를 확인하세요.
♣ 특별세액공제
특별세액공제 체크리스트를 통해 의료비, 교육비 등에 대한 소득공제 정보를 확인하세요.
3. 연말정산 공제액 높이기
연말정산 시에 신용카드는 총 급여의 15%를 공제하고 세율에 따라 실제 절감되는 세금 금액이 상이합니다. 체크카드나 현금영수증의 경우도 초과 사용금액의 30%를 공제하고, 소득 구간에 따라 더 유리할 수 있습니다. 따라서 내 소비결과와 자료등록 방법에 따라 공제 내역이 다를 수 있습니다.
♣ 꼭 알아두면 득되는 숨은 혜택
의료비, 학원비 등 큰 지출은 체크카드나 현금영수증 활용
신용카드 할인과 소득공제를 동시에 고려
개인 소득 구간에 맞는 최적의 카드 전략 수립
위와 같이 연말정산을 고려하여 소비하면 좋으나, 이제는 소비는 끝나고 정산을 해야 하는 시점이죠. 연말 정산에서 공제액을 확인하기 위해서 다음 체크리스트를 고려할 수 있습니다.
♣ 연말정산 미리보기
홈텍스에서 제공하는 연말정산 미리보기를 이용하면 미리 조정 가능한 부분을 조정하여 공제액을 높일 수 있답니다.
연말정산 미리보기는 다음과 같은 3단계로 이루어집니다.
신용카드 소득공제액 계산하기
국세청은 올해 미리 수집한 9월까지의 신용카드 사용금액과 지난해 연말정산(지급명세서) 내용을 제공합니다.
근로자가 근무기간과 올해의 총급여액, 10월~12월의 신용카드 예상 사용액을 입력(수정)하면 신용카드 공제액을 미리 예상할 수 있습니다.
연말정산 예상세액 계산하기
국세청은 지난해 연말정산 내용과 Step.01에서 계산한 신용카드 공제액을 기초로 각 항목별 공제금액을 미리 채워줍니다.
근로자가 각 항목별 공제금액을 올해예상액으로 수정하면 연말정산 예상세액을 계산해 볼 수 있습니다.
3개년 추이 및 항목별 절세 Tip 보기
국세청은 Step.02를 통해 계산한 결과를 토대로 각 항목별 절세Tip과 유의사항을 알려드리고, 최근 3년간의 공제항목과 비교한 그래프를 제공합니다.
근로자가 공제금액과 한도액을 비교하고, 절세Tip과 유의사항을 활용하면 합리적인 절세계획을 세울 수 있습니다.
지금까지 2024년 연말정산에 대한 다양한 정보들을 살펴보았습니다. 연말정산에 공제액을 최대한 높여 절세하시길 바랍니다.